Finansinę fondo būklę atskleidžia fondo turtas, įsipareigojimai, finansavimo sumos ir grynasis turtas. Turto dalyje pateikiama informacija, kokiu turtu disponuoja fondas. Įsipareigojimų dalyje – kam šis turtas priklauso, t. y. ar jis įsigytas iš skolintų lėšų, ar priklauso nuosavybės teise ir priskiriamas grynojo turto daliai arba finansavimo sumoms.